|
5.
PHÍ BẢO HIỂM TIỀN GỬI
5.1. Phí BHTG là gì?
Phí BHTG là khoản
tiền của tổ chức tham gia BHTG nộp cho tổ chức
BHTG để được bảo hiểm tiền gửi của khách hàng
tại tổ chức tham gia BHTG theo mức 0,15%/năm
tính trên số dư tiền gửi bình quân của các loại
tiền gửi được bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG.
5.2. Người gửi tiền có phải đóng phí bảo hiểm
không?
Người gửi tiền
không phải đóng phí bảo hiểm mà tổ chức tham gia
BHTG phải đóng cho DIV (phí bảo hiểm được hạch
toán vào chi phí hoạt động của tổ chức tham gia
BHTG)
5.3. Cơ sở và cách
tính phí bảo hiểm
Cơ sở tính phí
BHTG là toàn bộ số dư tiền gửi bình quân của các
loại tiền gửi được bảo hiểm của quý trước quý
nộp phí BHTG. Cách tính phí BHTG phải nộp cho
mỗi quý theo công thức sau đây:
S0
+ S3
------------- + S1
+ S2
2
0,15
P =
--------------------------------------------- x -------------
3 100 x 4
Trong đó:
- P là số phí bảo
hiểm tiền gửi phải nộp trong quý thu phí (quý
hiện hành);
- So là số dư tiền
gửi thuộc đối tượng bảo hiểm đầu tháng thứ nhất
của quý trước quý thu phí BHTG;
- S1,
S2,
S3
là số dư tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm ở
cuối các tháng thứ nhất, thứ hai, thứ ba của quý
trước sát với quý thu phí BHTG;
0,15
- ------------
100 x 4
là tỷ lệ phí BHTG phải nộp cho một quý trong năm.
Số phí BHTG phải
nộp được tính làm tròn đến đơn vị nghìn đồng.
5.4.
Thời hạn nộp phí bảo hiểm được quy định như thế
nào?
- Phí BHTG được
tính và nộp làm bốn kỳ trong một năm theo định
kỳ hàng quý.
- Thời hạn nộp phí
BHTG: phí bảo hiểm được nộp vào tài khoản của
DIV chậm nhất vào ngày 20 tháng đầu tiên của quý
thu phí BHTG.
5.5. Phí bảo hiểm do các tổ chức tham gia BHTG
nộp được sử dụng như thế nào?
Phí BHTG do tổ
chức tham gia BHTG nộp cho DIV để lập quỹ dự
phòng nghiệp vụ dùng để chi trả tiền bảo hiểm
cho người gửi tiền khi tổ chức tham gia BHTG
không có khả năng thanh toán được các khoản nợ
đến hạn và cơ quan Nhà nước có thẩm quyền có văn
bản chấm dứt hoạt động để thanh lý hoặc Tòa án
có quyết định mở thủ tục thanh lý tài sản theo
quy định của Luật phá sản.
6. HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT, KIỂM TRA CỦA DIV ĐỐI VỚI
TỔ CHỨC THAM GIA BHTG
6.1. DIV có thực hiện giám sát, kiểm tra các tổ
chức tham gia BHTG không?
DIV thực hiện việc
giám sát, kiểm tra đối với các tổ chức tham gia
BHTG theo quy định của pháp luật. Nhiệm vụ này
của DIV được nêu rõ trong các văn bản pháp luật
về BHTG như Nghị định 89/1999/NĐ-CP về BHTG;
Nghị định 109/2005/NĐ-CP về việc sửa đổi, bổ
sung một số điều của Nghị định 89/1999/NĐ-CP;
Quyết định 218/1999/QĐ-TTg về việc thành lập Bảo
hiểm tiền gửi Việt Nam; Quyết định 75/2000/QĐ-TTg
về việc phê duyệt Điều lệ về tổ chức và hoạt
động của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam.
6.2. Tại sao DIV phải giám sát, kiểm tra tổ chức
tham gia BHTG?
- DIV thực hiện
giám sát, kiểm tra các tổ chức tham gia BHTG
xuất phát từ mục tiêu hoạt động của DIV do Chính
phủ quy định là bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp
của hàng triệu người gửi tiền và đảm bảo sự ổn
định và an toàn trong hoạt động của hệ thống
ngân hàng.
- DIV phải thực
hiện nhiệm vụ này xuất phát từ trách nhiệm và
quyền hạn Chính phủ giao cho DIV đối với tổ chức
tham gia BHTG. Với tư cách là một tổ chức giảm
thiểu rủi ro, DIV có vai trò và trách nhiệm giám
sát, đánh giá rủi ro của các tổ chức tham gia
BHTG để hạn chế tối đa tổn thất.
- DIV thực hiện
giám sát, kiểm tra tổ chức tham gia BHTG nhằm
phòng, chống và giảm thiểu rủi ro cho xã hội khi
tổ chức tham gia BHTG có hạn chế trong việc kiểm
soát rủi ro của mình.
6.3. Nội dung
hoạt động giám sát, kiểm tra của DIV đối với tổ
chức tham gia BHTG
6.3.1.
Giám sát, kiểm tra việc chấp hành quy định về
BHTG, gồm:
-
Hồ sơ đăng
ký tham gia BHTG;
-
Niêm yết
Chứng nhận BHTG, Nội dung của việc BHTG;
-
Thông tin,
báo cáo đối với DIV;
-
Tính và nộp
phí BHTG.
6.3.2. Giám sát, kiểm tra về an toàn trong hoạt
động ngân hàng
Với nhiệm vụ của một tổ chức giảm thiểu rủi ro,
DIV thực hiện giám sát, kiểm tra về an toàn
trong hoạt động đối với các tổ chức tham gia
BHTG như sau:
-
Giám sát, kiểm tra
tính tuân thủ trong việc chấp hành quy định về
đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng
-
Giám sát, kiểm tra
đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động của các
tổ chức tham gia BHTG.
6.4. Danh mục thông tin báo cáo của tổ chức
tham gia BHTG phải gửi theo định kỳ cho DIV
6.4.1. Danh mục thông tin báo cáo mà tổ chức
tham gia BHTG là ngân hàng thương mại phải gửi
cho DIV:
- Báo cáo về hồ sơ
ngân hàng;
- Báo cáo về tình
hình hoạt động;
- Báo cáo về quản
trị, điều hành;
- Báo cáo đột xuất.
6.4.2. Danh mục thông tin báo cáo mà tổ chức
tham gia BHTG là quỹ tín dụng nhân dân và TCTD
phi ngân hàng phải gửi cho DIV:
- Báo cáo tài
chính;
- Báo cáo thống kê;
- Báo cáo khác như
báo cáo về tình hình hoạt động; báo cáo quản trị,
điều hành và báo cáo đột xuất.
6.5. Trường hợp nào tổ chức tham gia BHTG phải
báo cáo ngay bằng văn bản với DIV?
- Gặp khó khăn về khả năng chi trả: Báo cáo lý
do phát sinh sự cố, dự kiến hậu quả có thể xảy
ra và các biện pháp khắc phục; cơ cấu và số
lượng tiền gửi được bảo hiểm; dự kiến số tiền
chi trả tạm thời thiếu hụt; kiến nghị đối với
DIV và với các cơ quan quản lý có thẩm quyền để
có biện pháp hỗ trợ nếu thấy cần thiết.
- Khi thay đổi các thành viên Hội đồng quản trị,
Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc).
6.6. Khi phát hiện tổ chức tham gia BHTG có vi
phạm quy định về BHTG và an toàn trong hoạt động
ngân hàng thì DIV xử lý như thế nào?
6.6.1.
Đối với vi phạm quy định về niêm yết Chứng
nhận BHTG và Nội dung của việc BHTG:
- Nếu phát hiện tổ
chức tham gia BHTG không niêm yết hoặc không
niêm yết đầy đủ Chứng nhận BHTG, nội dung của
việc BHTG tại Trụ sở chính, chi nhánh, điểm giao
dịch của tổ chức tham gia BHTG thì bị xử phạt
theo quy định tại điều 30 Nghị định số 202/2004/NĐ-CP,
ngày 10/12/2004 của Chính phủ.
- Xử lý theo quy
định của pháp luật đối với tổ chức tham gia BHTG
đã bị chấm dứt BHTG nhưng vẫn niêm yết Chứng
nhận BHTG và Nội dung của việc BHTG.
6.6.2.
Đối với vi phạm về quy định thông tin báo cáo:
Đối với tổ chức
tham gia BHTG vi phạm quy định về chế độ thông
tin báo cáo DIV nhắc nhở đối với tổ chức tham
gia BHTG vi phạm lần đầu, đồng thời yêu cầu tổ
chức đó khắc phục, chấn chỉnh tình trạng vi phạm.
Đối với những tổ chức tham gia BHTG vi phạm
nhiều lần sẽ bị xử phạt theo quy định pháp luật.
6.6.3.
Đối với vi phạm về thời hạn nộp phí BHTG:
a. Nếu tổ chức
tham gia BHTG vi phạm thời hạn nộp phí theo quy
định thì ngoài việc nộp đủ số phí còn thiếu,
phải chịu phạt mỗi ngày nộp chậm bằng 0,1% số
tiền chậm nộp.
b. Quá thời hạn
nộp phí BHTG 30 ngày (kể cả ngày nghỉ cuối tuần
và nghỉ Lễ, Tết) mà tổ chức tham gia BHTG vẫn
chưa thực hiện nộp phí hoặc tiền phạt, DIV xử lý
như sau:
- Đề nghị Ngân
hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng hoặc Kho bạc Nhà
nước (nơi giữ tài khoản tiền gửi của tổ chức
tham gia BHTG bị phạt) trích tài khoản tiền gửi
để chuyển nộp phí BHTG cùng số tiền phạt.
- Trường hợp trên
tài khoản của tổ chức tham gia BHTG không đủ số
dư để thực hiện việc trích nộp như trên, DIV báo
cáo Ngân hàng Nhà nước và nếu sau 03 tháng tổ
chức tham gia BHTG không nộp đủ phí BHTG, DIV sẽ
chấm dứt BHTG và thu hồi Chứng nhận BHTG của tổ
chức đó.
c. Quá thời hạn
nộp phí bảo hiểm tiền gửi 90 ngày (kể cả ngày
nghỉ cuối tuần và ngày nghỉ Lễ, Tết) mà tổ chức
tham gia BHTG chưa nộp đủ số phí BHTG (bao gồm
cả số phí còn thiếu phải nộp), DIV sẽ quyết định
chấm dứt BHTG, thu hồi Chứng nhận BHTG và thông
báo trên phương tiện thông tin đại chúng; đồng
thời đề nghị Ngân hàng Nhà nước ra quyết định
ngừng huy động tiền gửi của tổ chức đó.
6.6.4.
Đối với vi phạm về tính và nộp phí BHTG:
Trong quá trình
kiểm tra tại tổ chức tham gia BHTG, nếu phát
hiện có vi phạm trong việc tính và nộp phí thì
Đoàn kiểm tra hoặc người được giao nhiệm vụ kiểm
tra lập biên bản vi phạm, trên cơ sở đó Tổng
giám đốc DIV hoặc Giám đốc Chi nhánh DIV ra văn
bản phạt theo một trong các mức sau:
- Cảnh cáo đối với
tổ chức vi phạm lần đầu do nguyên nhân khách
quan.
- Phạt tiền theo
mức 0,06%/ngày trên số phí tính thiếu đối với tổ
chức vi phạm lần đầu.
- Phạt tiền theo
mức 0,08%/ngày trên số phí tính thiếu đối với tổ
chức vi phạm lần thứ 2.
- Phạt tiền theo
mức 0,1%/ngày trên số phí tính thiếu đối với tổ
chức vi phạm nhiều lần hoặc cố tình tính thiếu
số phí phải nộp.
6.6.5.
Đối với vi phạm về quy định an toàn trong
hoạt động ngân hàng:
Nếu phát hiện tổ
chức tham gia BHTG vi phạm các quy định về an
toàn trong hoạt động ngân hàng, DIV có quyền yêu
cầu tổ chức tham gia BHTG phải có biện pháp khắc
phục ngay tình trạng vi phạm đó, báo cáo với
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Bộ trưởng Bộ tài
chính để có biện pháp phối hợp theo dõi, xử lý,
đồng thời báo cáo Thủ tướng Chính phủ.
6.7. Nếu người gửi tiền có những chứng cứ hoặc
phát hiện dấu hiệu vi phạm pháp luật của tổ chức
tham gia BHTG thì có thể thông báo cho DIV được
không, nếu có thì bằng cách nào?
Nếu người gửi tiền
có những chứng cứ hoặc phát hiện dấu hiệu vi
phạm pháp luật của tổ chức tham gia BHTG thì có
thể thông báo cho DIV bằng một trong các cách
sau:
-
Gửi văn bản
hoặc Email phản ánh những dấu hiệu và chứng cứ
vi phạm của tổ chức tham gia BHTG cho Giám đốc
Chi nhánh BHTG khu vực nơi gần nhất hoặc Trụ sở
chính của DIV.
-
Trực tiếp
đến Chi nhánh BHTG khu vực nơi gần nhất hoặc Trụ
sở chính của DIV để phản ánh dấu hiệu và những
chứng cứ vi phạm của tổ chức tham gia BHTG. |
